福昕软件拟收购资不抵债公司股权被问询

时间： 2024-03-26 07:52     来源：未知

中新经纬月日电针对拟收购资不抵债公司股权事项，上交所日向福昕软件下发问询函，要求其对股权收购的必要性等作出申明。

上交所问询函截图月日盘后，福昕软件披露《关于运用超募资金对外投资的公告》称，公司拟运用超募资金含利息收入、理财收益等万元用于收购福昕鲲鹏北京信息科技有限公司下列简称福昕鲲鹏或标的公司的股权，本次股权收购完成后，福昕软件将持有标的公司的股权，取得对标的公司的管制权。

公告显示，截至年月日，标的公司资产总额为万元，净资产万元。

本次投资对标的公司采纳市场法估值，于评估基准日所涉及的标的公司股东的部分股东权利价值评估价值为万元，预计新增商誉金额较大，且未设置业绩补偿安排。

对此，上交所要求福昕软件补充披露：结合标的公司的现实经营情况、研发团队、研发成绩、技术气力、行业地位、近一年偕行业公司的并购估值情况等，申明标的公司股东权利评估价值与公司净资产差别较大的原因、依据及其合理性；本次生意营业约定的三期付款先决条件，并申明公司本次生意营业付出安排是否吻合商业惯例、是否有利于保障公司及中小投资者长处；公司实施此次股权收购的必要性、决策过程，未设置业绩补偿安排的原因，以及拟采取何种措施保证投资收益、保障公司及中小投资者长处。

公告显示，标的公司净资产为负，最近一年及一期净利润延续盈余，年月净盈余达到万元。

对此，上交所要求福昕软件补充披露：标的公司的资产欠债构造、重要资产构成，标的公司的资产是否足以支撑营业经营；标的公司财产抵押及贷款的现状，申明标的公司是否存在债权清偿风险；标的公司最近三年的重要财务数据及营业发展情况，并申明标的公司最近一年及一期一连盈余的原因以及本次收购是否有利于普及上市公司盈利能力。

另外，公告显示，本次生意营业完成后，福昕软件将持有标的公司的股权，取得对标的公司的管制权，标的公司将纳入公司合并报表范围。

上交所要求福昕软件补充披露：本次生意营业后的董事会及管理层的职员安排，以及公司在营业、资产、财务、职员等方面拟采取的其余整合管控措施，并申明相关安排或措施怎样保障对标的公司实现有效整合；收购后对标的公司有无进一步资金投入构造，有无收购相关营业领域其余资产的计划，如有，请披露预计投入金额及详细内容；结合标的公司产品的详细种类、重要客户及在手订单，细分市场总体规模及行业竞争情况等因素预计标的公司未来三年的收入、净利润、经营性现金流情况，是否可以或许实现业绩扭亏为盈，并申明改善标的公司经营情况的详细举措。

公开资料显示，福昕软件是全球电子文档核心技术与应用领域的领导厂商，国际标准组织核心成员、中国版式文档标准制定成员。

企业经营方面，福昕软件预计年度实现归属于母公司所有者的净利润为万元至万元，与上年同期相比，将削减约万元至万元。

二级市场上，福昕软件日收跌报元股。

中新经纬